Что представляет из себя АСУОР Finist-soft?
Это инструмент, реализованный на собственной BPM-платформе (Buisness Process Model), которая разработана специалистами компании и позволяет самим пользователям модифицировать и расширять функционал продукта без написания программного кода, используя язык моделирования бизнес-процессов.
Продукт (коробочное решение) реализован на базе крупного регионального банка, уже прошел внедрение более, чем в 30 банках РФ, и включает в себя:
Базу событий операционного риска, в функционал которой входит
- Ведение базы событий операционного риска
- Отражение потерь и возмещений в соответствии с классификацией 716-П
- Отражение источников риска, связей между событиями операционного риска
- Базовый процесс обработки событий операционного риска
- Базовый процесс анкетирования для анализа стрессоустойчивости
- Возможность ведения базы обращений в качестве источников информации об инцидентах
Реестр операционных рисков
- Формирование и ведение реестра операционных рисков
- Отражение лимитов потерь в разрезе видов потерь, предусмотренных 716-П
- Отражение ключевых индикаторов риска (далее — КИР)
- Ведение мероприятий для снижения негативного воздействия от событий ОР
- Ведение перечня контрольных процедур
- Возможность ведения базы обращений в качестве источников
Методологическую базу
- Ведение описаний бизнес-процессов и связей между ними
- Отражение специальных подразделений по видам операционного риска
- Отражение центров компетенций, владельцев и функций подразделений бизнес-процесса
- Ведение классификаторов в соответствии с 716-П
- Инструменты для внутренней аналитики и отчетности (система визуализации и тепловая карта риска)
- Отчетные формы, предоставляемые в Банк России
Рейтинговое моделирование
По этапу жизненного цикла клиента:
- Заявочный (аппликативный) скоринг применяется для новых клиентов или клиентов с небольшой (или давней и неактуальной) историей внутри финансовой компании. В построении такой модели рейтингования важны профиль и анкета клиента, данные о его платежном поведении в других финансовых организациях (есть в Бюро Кредитных Историй) и данные о вхождении в разные списки — например, негативные списки ЦБ для юр.лиц. Заявочный скоринг используется для решения о выдаче кредита заявителю.
- Поведенческий скоринг применяется для определения рейтинга клиентов с актуальной историей. Здесь существенную роль играют поведенческие атрибуты внутри компании — обороты и платежная дисциплина по внутренним продуктам банка-кредитора. Поведенческий скоринг используется для вычисления и корректировки размера зарезервированных банком средств, но об этом чуть позже.
По требованиям к результатам работы модели:
«Относительный» рейтинг: важно качество ранжирования (относительный порядок) клиентов в рейтинге, абсолютное значение не играет роли при принятии итогового решения.
«Абсолютный» рейтинг: имеет значение абсолютное значение скора и алгоритм его пересчета в вероятность дефолта клиента. Часто бывает, что у банка зафиксировано пороговое значение вероятности дефолта, при котором клиенту может быть выдан кредит, и необходимо максимально корректно определить именно абсолютное значение вероятности дефолта по каждому из клиентов.. По степени включения экспертных представлений в итоговое решение:
По степени включения экспертных представлений в итоговое решение:
- «Статистическая» модель. Ее веса подбираются на основании статистического анализа ретроспективных данных. Экспертные корректировки производятся на уровне отбора атрибутов и подготовки выборки для моделирования.
- «Экспертная» модель. Финальные значения весов факторов устанавливаются вручную (или полуавтоматически) с учетом кейсов по дефолтам за историю. Классический пример — модель Альтмана Z-score .
По степени автоматизации решения:
- Результат рейтингования автоматически без ручных корректировок транслируется в конвейере для бОльшей части клиентов. Часть клиентов подвергается ручной проверке для оперативного мониторинга работы модели.
- Результат рейтингования является дополнительным инструментом для владельца модели и андеррайтера.
По степени использования информации о внешней среде:
- Stand-alone — приближение, при котором в факторах модели не учитывается взаимодействие клиента с другими клиентами. Основа — поведенческие атрибуты по финансовым продуктам. Влияние внешней среды учитывается или через процедуру калибровки, или через набор флагов о негативной информации с другими клиентами без детализации.
- «Supply chain finance» — использование информации о связях с другими заемщиками. В первую очередь, данные о транзакциях и данные об экономической, юридической, родственной (для ФЛ) аффилированности с другими клиентами. Чем больше такой информации, тем точнее будет прогноз — не только на уровне клиента, но и на уровне сделки .
По степени вовлеченности в общий процесс:
- Результат моделирования используется локально: задача, как правило, не интегрируется с другими процессами. При таком применении возможны дополнительные требования к обслуживанию рейтинга — например, введение корректировок (в частности, корректировка рейтинга компании в зависимости от уровня поддержки государством).
- Результат является входом для другого процесса, т.е. частью большего приложения. В таких случаях необходимо учитывать специфику этого внешнего процесса, т.к. она может влиять на требования к разработке и валидации рейтинговой модели.
- Поиск новой информации / источников данных (например, гео-аналитика , соц. сети , ОФД)
- Использование продвинутых алгоритмов для моделирования (все чаще XGBoost заменяет стандартные скоринговые карты на основе логистической регрессии);
- Использование продвинутых алгоритмов для поиска взаимосвязей (графовая аналитика) и генерации специфических атрибутов (text-mining);
- Операционализация моделей (встраивание моделей в автоматический pipeline разработка-внедрение-мониторинг-переобучение) для снижения модельного риска и автоматизации процесса, т.н. ModelOps решения .
Рекомедации Базельского комитета по банковскому надзору в докризисный период
Анализ эволюции подходов Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН) к регулированию банковской деятельности показал, что основной целью его работы в относительно спокойный докризисный период было предоставление банковскому менеджменту рекомендаций по поддержанию финансовой устойчивости банковской сферы, которую можно обеспечить за счет наращивания финансовой мощности кредитных организаций, развития банковских финансовых резервов для покрытия возможных убытков, чтобы не допустить ущерба банковской клиентуре и обеспечить безопасность существования финансово-банковских структур. Рекомендации БКБН в документах Базель I и Базель II были направлены на решение проблем управления капиталом, поддержание ликвидности кредитных организаций и развитие методов расчета и способов формирования резервов на возможные потери при проведении банковских операций, объем которых «привязывался» к величине рисков, главным образом банковских активов.
Требования Базельского комитета отражены в двух группах нормативных документов Банка России – пакетах рекомендаций Базеля I и Базеля II, которые устанавливают порядок оценки и достаточность регулятивного капитала банка и определяют порядок формирования и размер (с учетом рисков) экономического капитала – резервов на возможные потери по активным операциям банка. Главным методологическим документом из указанных пакетов стали «Основные принципы эффективного банковского надзора» (Core Principles for Effctive Bank Supervision, 2015 г.), содержащие универсальные базовые стандарты для осуществления взвешенной и эффективной политики надзора национальных регуляторов за банковской деятельностью
Особое внимание там уделено пруденциальным правилам и требованиям (принципы 6–15)
Таким образом, основную парадигму БКБН в области эффективного управления банковской деятельностью в докризисный период можно сформулировать следующим образом: поддержание финансовой устойчивости деловых банков и банковской системы на основе управления банковским капиталом, ликвидностью и осуществление пруденциального надзора.
В рамках указанной парадигмы основной задачей управления капиталом деловых банков было обеспечение достаточности собственных средств кредитной организации для предотвращения дефолта в случае неожиданного и резкого ухудшения ее финансового состояния, которое могло возникнуть, например, в момент невозврата крупного кредита. В данном случае неразмещенный собственный капитал в достаточном для этих целей объеме позволял банку некоторое время продолжить выполнение своих обязательств. За этот период банк успевал было создание резервов на покрытие возможных потерь, возникающих в результате реализации рисков. Обеспечению устойчивости банковской системы способствовал контроль со стороны надзорных органов за строгим исполнением деловыми банками обязательных нормативов, установленных национальным регулятором (пруденциальный надзор). При этом к банкам нарушителям применялись определенные меры воздействия.
Внедрение в банковскую практику рекомендации документов Базеля I и Базеля II способствовало активному развитию банковского менеджмента. Особое значение имели рекомендации Базеля II, содержащие предложения по предоставлению банкам широких возможностей для использования оценки достаточности капитала и банковских рисков с целью определения необходимых резервов на возможные потери на основе внутренних (собственных) моделей и методик .
Определение операционного риска
Операционный риск (англ. Operational risk) — риск, связанный с выполнением компанией бизнес-функций, включая риски мошенничества и внешних событий. Чаще всего принимается определение, данное в Базель II:
Однако Базельский комитет признает, что операционный риск — это термин, который имеет множество значений, и поэтому для внутренних целей банкам разрешено принимать собственные определения операционного риска при условии включения минимальных элементов в определение Комитета.
Более развернуто определение операционного риска дано Центральным банком РФ: «операционный риск — это риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий».
Определение, данное Национальным Банком Республики Беларусь: «операционный риск — риск возникновения у банка потерь (убытков) и (или) дополнительных затрат в результате несоответствия установленных банком порядков и процедур совершения банковских операций и других сделок законодательству или их нарушения сотрудниками банка, некомпетентности или ошибок сотрудников банка, несоответствия или отказа используемых банком систем, в том числе информационных, а также в результате действия внешних факторов».
Операционный риск присущ всем банковским продуктам, направлениям деятельности, процессам и системам, и эффективное управление операционным риском всегда является одним из основных элементов системы управления рисками банка. В мировой банковской практике управление операционными рисками является ключевой и первостепенной задачей. Операционный риск проникает во все аспекты возможных рисков — он взаимосвязан со всеми другими типами риска, такими как рыночный, кредитный риск, а также риск ликвидности, усложняя их. В отсутствие операционных провалов все другие типы риска значительно менее важны.
Исключения по областям
Определение операционного риска Basel II исключает, например, стратегический риск — риск потери, связанный с плохим стратегическим бизнес-решением.
Другие условия риска рассматриваются как потенциальные последствия событий операционного риска. Например, риск репутации (ущерб организации за счет потери репутации или позиций в обществе) может возникнуть как следствие (или воздействие) эксплуатационных сбоев, а также из других событий.
Обзор моделей оценки кредитного риска
Определение 1
Кредитный риск – это возникновение у организации, что выдает кредитные средства, риска убытков вследствие несвоевременного исполнения должником своих договорных обязательств.
Кредитный риск в балансе банка присутствует в составе активов по многим позициям:
- ссуды;
- остатки на корреспондентских счетах;
- краткосрочные кредиты для коммерческих банков;
- ценные бумаг, которые приобретены с целью перепродажи или инвестирования.
Также кредитный риск может возникнуть в связи с широким спектром банковской деятельности, что включает также выбор инвестиционных портфелей и контрагентов по сделкам с иностранной валютой. Кредитный риск оказывает прямое влияние на состояние капитала банка. В результате чего высокий риск может уменьшить рыночную стоимость банковских акций и снижает возможность кредитного учреждения воспользоваться облигационными кредитами с целью увеличения дохода.
Методики для количественной оценки кредитных рисков нуждаются в выполнении требований по прозрачности, которая включает количественные оценки робастности и точности.
Прозрачность методики кредитного риска – это строгость соблюдения математических методов, сглаживание необъективности экспертных оценок, полное понимание результатов оценки и анализа риска работниками банка, а также открытость методик для заемщиков и контролирующих органов.
Прозрачность – это важнейшая характеристика методов оценки кредитных рисков в силу потребности в полной идентификации, как самого кредитного риска, так и его модели. Прозрачность методики достигается за счет вычисления вкладов инициирующих событий в кредитный риск.
Банковская организация должна количественно определять названные характеристики, анализировать риск и производить регулярный мониторинг компонентов риска с целью прогнозирования, анализа и управления кредитным риском.
Замечание 2
Точность прогнозирования является решающим фактором в выдаче или отказе кредита, от нее зависит цена за риск и уровень резервирования на случай дефолта.
Основным видом деятельности любой банковской организации является кредитование физических и юридических лиц. Каждое банковское учреждение индивидуально, поскольку работает по своим методикам и технологиям, обслуживает различные сегменты клиентов и регионы страны.
Любой кредитный бизнес связан с риском. Поскольку изменяются условия кредитной деятельности, меняется и допустимый уровень риска. Кредитная деятельность постоянно адаптируется к государственной экономике и жизненному уровню населения страны.
Для обеспечения стабильного функционирования банка большое значение имеет метод количественной оценки и анализа кредитного риска. Величина риска каждого кредита должна учитываться ценой за риск. Каждый банк разрабатывает индивидуальную модель кредитного риска для его анализа и проведения количественной оценки, учитывая при этом все рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору.
Замечание 3
Чем точнее оценка кредитного риска, тем меньше будут банковские потери и процент за кредит, и выше конкурентоспособность банковского учреждения. Только на основе регулярного количественного анализа статистической информации об успешности кредитов возможно создание эффективной модели риска и оптимальное управление им.
Для построения модели кредитного риска осуществляется выборка клиентов, о которых уже давно известно кредитной организации, хорошие они заемщики или нет. Такая выборка может варьироваться от нескольких сотен до сотен тысяч. Она содержит информацию по «хорошим» и «плохим» видам кредитов.
Рисунок 1. Виды кредитных рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
